Wstęp

Raportowanie należy do grupy podstawowych narzędzi controllingowych przedsiębiorstwa. W zależności od stopnia agregacji informacji zawartych w raportach oraz ich istotności wyróżnić można dwa typy raportowania: operacyjne oraz korporacyjne (strategiczne).

 

Celem raportowania na szczeblu operacyjnym jest wsparcie bieżących działań przedsiębiorstwa charakteryzujących się największym stopniem szczegółowości. Raportowanie operacyjne umożliwia weryfikację realizacji celów przedsiębiorstwa z uwględnieniem uwarunkowań mikroekonomicznych oraz zapewnia porównywalność danych z różnych okresów.  

 

Dane konieczne do wsparcia procesów na poziomie operacyjnym różnią się od tych używanych w procesach o skali całego przedsiebiorstwa. Dzięki wykorzystaniu systemów typu ODS (Operational Data Store), nawet pomimo dużej dynamiki zmian, możliwa jest pełna historyzacja danych o najniższym stopniu granulacji oraz przetwarzanie ich dużej ilości w krótkim czasie.

 

Najważniejsze korzyści:

• efektywne wsparcie procesów decyzyjnych na szczeblu operacyjnym,
• wielopoziomowa kontrola realizacji celów operacyjnych,
• analiza danych o dużej dynamice zmian i najniższym stopniu agregacji.

 

Czym jest raportowanie operacyjne w organizacji?

Raportowanie operacyjne ma charakter wykonawczy. Jest procesem przetwarzania danych o największym stopniu szczegółowości (np. wartości przychodów i kosztów na poziomie produktu) oraz ich dystrybucji w postaci informacji (np. zestawienie sald na poziomie produktu w jednostce czasu). Wspiera kontrolę bezpośrednich działań jednostek na wszystkich poziomach organizacyjnych oraz stanowi bazę do budowania długofalowej strategii korporacyjnej przedsiębiorstwa.

Raportowanie na szczeblu operacyjnym wykorzystuje się również w procesie planowania – np. przy wyznaczaniu wartości budżetów cząstkowych. Dynamiczne planowanie wartości przchodów, kosztów, marż itp. rozpatrywać można w wielu kontekstach; linii biznesowych, kanałów sprzedaży, kontrachentów czy rodzajów kosztów, a więc również na wartościach atomowych. System raportowania operacyjnego gwarantuje dostęp do aktualnych analiz, stanowiących bazę do budowy agregatów i wyznaczania kierunku rozwoju organizacji.

Raportowanie operacyjne zorientowane jest na dostarczanie informacji niezbędnych do sterowania i kontroli przebiegu procesów w organizacji w krótkim okresie. Dane te uwzględniają aktualne uwarunkowania działalności przedsiębiorstwa, tj. stopień realizacji celów operacyjnych i poziom wykorzystania zasobów.

 

Cele raportowania operacyjnego:

• dostarczenie aktualnych, szczegółowych danych analitycznych, stanowiących podstawę sterowania procesami w organizacji,
• określenie celów pośrednich w stosunku do celów określonych w raportowaniu korporacyjnym,
• ocena efektywności realizacji działań operacyjnych organizacji.

 

Raportowanie operacyjne w InForum

InForum oferuje wyspecjalizowane rozwiązanie informatyczne przeznaczone do raportowania na poziomie operacyjnym przedsiębiorstwa.

 
Moduł raportujący InForum zapewnia integrację danych z różnych źródeł w jednym repozytorium. Umożliwia to tworzenie dynamiczych i wydajnych raportów opartych o informacje na poziomie operacyjnym.

 

Dzięki integracji modułu raportowania InForum z innymi komponentami systemu, aplikacja zapewnia możliwość tworzenia raportów ze struktur wielowymiarowych (OLAP) oraz relacyjnych systemów bazodanowych (MS SQL, Oracle i innych). Raportowanie operacyjne InForum umożliwia stworzenie wielowymiarowego raportu o dowolnym layoucie, treści oraz formie prezentacji danych. Zapewnia również możliwość agregacji informacji według zdefiniowanych kluczy, wyświetlanie pól w zależności od formuł warunkowych oraz zastosowanie zbioru rozbudowanych funkcji analitycznych. Dzięki funkcji drill-down, każdy z raportów analizować można z uwzględnieniem róznych stopni szczegółowości.

 

Praca z modułem raportujacym InForum nie wymaga skomplikowanej obsługi i technicznej wiedzy po stronie użytkownika. Tworzenie raportów odbywa się z wykorzystaniem przejrzystych kreatorów formuł i wykresów.

 

InForum jest systemem niezwykle stabilnym. Dzięki całkowitemu oddzieleniu warstwy logiki biznesowej od warstwy prezentacji oraz zastosowaniu technologii kontenerów danych (Data Space) nawet duże wolumeny informacji przetwarzane są w akceptowalnym czasie. Określenie szczegółowości raportowania Inforum – ze względu na innowacyjną metodę definiowania logiki biznesowej rozwiązania - ograniczone jest tylko zasobami danych dostępnych po stronie użytkownika lub jego wymaganiami.

 

Działanie systemu raportowego InForum można również w pełni zautomatyzować, tak aby raporty (grupy raportów) aktualizowane były w zadanych przedziałach czasowych. Dostęp do repozytorium raportowego możliwy jest z dowolnego miejsca poprzez przeglądarkę sieci Web. InForum umożliwia również zapis prezentowanych raportów w formatach .pdf, .doc, .xls i innych.

 

Najważniejsze cechy

Najważniejsze cechy rozwiązania InForum dla raportowania operacyjnego to:

• integracja danych z różnych źródeł zewnętrznych,
• możliwość raportowania informacji o maksymalnym poziomie szczegółowości w ujęciu aktualnym i historycznym,
• rozbudowane możliwości prezentacji raportów,   
• duża stabilność i szybkość działania systemu poprzez odzdzielenie warstwy logiki biznesowej od warstwy prezentacyjnej,
• wysoki stopień automatyzacji procesu raportowania,
• integracja z pozostałymi modułami InForum,
• intuicyjna obsługa,
• możliwy zapis raportów do popularnych formatów.

 

Warunki i możliwości zastosowania

Aby z sukcesem zastosować mechanizm raportowania operacyjnego w przedsiębiorstwie należy zapewnić:

• funkcjonowanie komórki controllingowej w przedsiębiorstwie,
• dostępność danych o odpowiednim stopniu szczegółowości,
• wyodrębnienie ośrodków odpowiedzialności i nadanie ich kierownikom odpowiednich uprawnień.